Налогообложение криптовалюты является предметом все большего значения, поскольку правительства во всем мире усердно усердно работают над тем, чтобы установить четкие правила для налогообложения цифровых активов. В Соединенных Штатах Соединенное Королевство и Канада держатели крипторов ориентируются на сложные регулирующие ландшафты, что делает крайне важно понять, как налогообложения крипторов и их потенциальное влияние на налоговые обязательства. Необходимо будь то новичок в крипто -торговой торговле или с многолетним опытом, сообщать о доходах и уплате применимых налогов в соответствии с местными правилами.

Чтобы соблюдать местные законы о налогообложении криптовалюты, держатели крипторов должны оставаться в курсе и соответствующим, чтобы избежать юридических вопросов. В этой статье рассматриваются правила, вычеты и последствия, которые должен знать инвестору, чтобы оставаться в соответствии с соответствующими налоговыми обязательствами в этом постоянно меняющемся крипто-налоговом ландшафте.

Налогообложение крипто -убытков в Соединенных Штатах

Подход США к крипто -налогообложению

В США Служба внутренних доходов (IRS) требует, чтобы все продажи криптовалонировали, поскольку она классифицирует криптовалюты как имущество и облагается налогом на прирост капитала. Прибыль и убытки от крипто -транзакций классифицируются по их продолжительности, что позволяет убыткам компенсировать рост и снижать общие налоговые обязательства.

Если не генерировать проценты, связанные с вытапением, или другие исключительные случаи, криптовалюты, содержащиеся в портфеле, обычно не подлежат налогообложению IRS. Кроме того, убыток не может быть объявлена, если человек инвестировал в криптовалюту, которая полностью потеряла свою стоимость и больше не торгуется на биржах.

Поддержание точных записей о транзакциях имеет важное значение для точного увеличения капитала или расчетов убытков. Более того, сообщать об оба утрат и прибыли является обязательным, и IRS активно обеспечивает соблюдение штрафов за неточности.

Как убытки крипторов налогом и компенсированы в США?

В США убытки криптовалюты обычно классифицируются как потери капитала, возникающие, когда стоимость криптовалютных владений уменьшается от приобретения до точки продажи, обмена или использования. Сообщение о крипто -убытках может снизить налоги двумя способами: посредством вычетов на налогах на подоходный налог и компенсации прироста капитала.

Когда убытки превышают рост, полученные чистые убытки могут быть использованы для вычетов подоходного налога, что позволяет снизить доход до 3000 долл. США, а любые оставшиеся избыточные убытки могут быть достигнуты для компенсации будущих прироста капитала и 3000 долл. США других доходов в последующие годы Полем

Потери криптовалюты предлагают существенную экономию налогов, компенсируя прирост капитала без ограничений на сумму, что потенциально избегает существенного налогового обязательства. IRS классифицирует убытки как краткосрочные или долгосрочные, после традиционной инвестиционной системы. Краткосрочные убытки от активов, удерживаемых менее чем за год, облагаются налогом по обычным ставкам (10–37%), в то время как долгосрочные убытки от активов, удерживаемых в течение года, сталкиваются с более низкими ставками налога на прирост капитала (0%-20%).

Правило промывки и лечение потерь криптографии в США.

В США инвесторы могут участвовать в сборе налогов с криптовалютой, продавая с убытком, чтобы снизить налоги из-за классификации имущества IRS. Поскольку IRS рассматривает криптовалюты как имущество, а не как капитальные активы, он технически освобождает криптографию от правил промывки и обеспечивает большую гибкость.

Крипто-держатели могут использовать убытки, чтобы компенсировать рост, не будучи связанными правилом промывки, позволяя им продавать с убытками, реализовать налоговые льготы и реинвестировать, чтобы сохранить свою позицию. Тем не менее, нормативные изменения могут распространить правило на криптографию в будущем, что делает более безопасные стратегии целесообразными для минимизации прироста капитала.

Налогообложение крипто -убытков в Великобритании

Подход Великобритании к крипто -налогообложению

В Великобритании претензия на криптовалюту в налоговой декларации является важным шагом в снижении общей налоговой обязанности. Чтобы инициировать процесс, очень важно вести тщательные записи каждой крипто -транзакции.

Доходы и таможня его величества (HMRC) рассматривают криптовалюты как налогооблагаемые активы, что означает, что торговля или продажа криптовалют может понести налоговое обязательство. Поскольку в настоящее время HMRC обращается с криптовалютой аналогично большинству других финансовых активов, она подлежит требованиям к ведению записей и налогам на прирост капитала (CGT). Тип транзакции определяет точный налоговый режим.

В Великобритании налог на прирост капитала является соображением для лиц, торгующих криптовалютами. Ставки CGT напрямую связаны с налогообложением крипто-убытков и использованием безналоговых порогов. Текущие ставки CGT варьируются от 10% до 20%, в зависимости от дохода и прибыли индивидуального.

Как убытки крипторов налогом и компенсированы в Великобритании?

При сообщении о крипто -потерях раздел CGT налоговой декларации самооценки должна быть завершена. Этот раздел позволяет сметить потери капитала по сравнению с любым приростом капитала, понесенного в том же налоговом году.

В Великобритании инвесторам не разрешается непосредственно компенсировать убытки капитала от криптовалюты по сравнению с его обязательностью налогообложения. Однако, когда убытки возникают в результате транзакций криптовалюты, они могут быть вычтены из общего прироста капитала в налоговом году.

Если общие потери превышают рост, оставшиеся потери могут быть перенесены для компенсации будущих прибылей. Этот механизм служит ценным инструментом для управления налоговыми обязательствами, особенно на рынке летучих криптовалют, который может как для значительных потерь, так и для прибыли.

Важно отметить, что не существует непосредственного требования сообщать о крипто -потерях. Однако, если вы их претендуете, есть четырехлетнее окно с конца налогового года, в котором произошли убытки. Эта гибкость позволяет налогоплательщикам достаточно времени для финансовой оценки и убытков, соответствующих индивидуальному налоговому планированию.

В целом, точной записи и отчетности о крипто -убытках, физические лица могут полностью использовать налоговые льготы, предоставленные правительством Великобритании, при этом эффективно управлять налоговыми обязательствами по криптовалюте. Способность перенести их вперед, будет потеряна, если этим шагом пренебрегают.

Оптимизация отчетности по криптографии в Великобритании через объединение токенов

Стоит отметить, что HMRC требует, чтобы налогоплательщики объединяли свои токены для расчета баз затрат в криптовалютном увеличении/убытках. Токены должны быть классифицированы на бассейны, каждый из которых со связанными затратами. После продажи токенов из бассейна может быть вычтена часть объединенной стоимости (наряду с допустимыми расходами), чтобы уменьшить прибыль.

Объединенная стоимость должна быть пересчитана с каждой покупкой или продажей токенов. Когда токены приобретаются, сумма покупки добавляется в соответствующий пул, и когда они продаются, пропорциональная сумма вычитается из объединенной стоимости.

Налогообложение крипто -убытков в Канаде

Канадский подход к крипто -налогообложению

Агентство по доходам Канады (CRA) считает криптовалюту имущество и подлежит налогообложению в качестве товара, подпадая под категории дохода бизнеса или прироста капитала. Утилизация криптовалюта, такого как продажа его, обменять на другого криптографии или использование его для покупок, вызывает налог на прирост капитала.

В Канаде налоги не взимаются на покупку или хранение криптовалюты, поскольку они не рассматриваются как законное платеж. Следовательно, использование его для платежей рассматривается как транзакция бартера с соответствующими налоговыми последствиями, что приводит к потенциальному приросту капитала или убыткам в зависимости от изменения стоимости криптовалюты при обмене на товары или услуги.

В то время как Crypto обеспечивает некоторую анонимность, канадское правительство имеет возможность отслеживать крипто -транзакции, поскольку обмены обязаны сообщать о транзакциях более 10 000 долларов США. Даже подпороговые транзакции могут потребовать раскрытия данных клиента по запросу CRA.

Как убытки крипторов налогом и компенсированы в Канаде?

В Канаде инвесторы должны сообщать о потерях капитала в CRA, чтобы потенциально сократить свои налоговые обязательства, поскольку агентство обязывает налог на подоходный налог и отдачу от пособия на любую продажу капитала, независимо от прибыли или результата убытков.

Канадские криптооплаты налогоплательщики могут компенсировать различные прироста капитала с помощью потерь криптовалюты, неся чистую убытки вперед или использовать его для компенсации за последние три года. Тем не менее, потери криптовалюты не могут быть использованы для компенсации регулярного дохода в течение года, и 50% потерь криптовалюты могут применяться для компенсации прироста капитала в последующие годы или перенести их в предыдущие годы, отражая налоговое обращение с приростом капитала криптовалюты.

Обычно, когда допустимая потеря капитала происходит в рамках налогового года, он должен быть первоначально компенсировать любые налогооблагаемые прирост капитала в том же году. Если все еще есть неиспользованные убытки, это способствует чистому расчету потери капитала за этот год, который затем может быть применен для снижения налогооблагаемого прироста капитала в любом из предыдущих трех лет или в любом будущем году.

Важно подчеркнуть, что для доступа к налоговым льготам инвесторы должны «реализовать» свою потерю, продавая криптовалюту, обменивая ее на другое или используя ее для покупки; Нереализованные убытки не могут быть заявлены на налоговую декларацию.

Правило потери потерь и обращение с крипто -потери в Канаде

Правило поверхностных потерь Канады, аналогичное правилу продажи в США, не позволяет инвесторам использовать искусственные убытки, продавая и немедленно выкупая ту же собственность в течение определенных сроков, обеспечивая справедливую налоговую систему.

Согласно CRA, это правило вступает в игру, чтобы предотвратить продажи стирки, если выполнены два условия:

  • Налогоплательщик или их представитель получают идентичную криптовалюту в течение 30 дней до или после ее продажи.
  • К концу этого периода налогоплательщик или аффилированное лицо владеет или имеет право приобрести ту же криптовалюту.

Эти убытки не могут компенсировать прирост капитала, но вместо этого добавляются к скорректированной базе затрат выкупленной недвижимости.

Источник